Les Fonds Desjardins en parts de catégorie T

Détenir des Fonds Desjardins en parts de catégorie T, c’est un peu comme être propriétaire d’un immeuble en location, mais sans évier à déboucher le samedi matin!

En effet, ce sont des fonds communs de placement conçus principalement pour générer des distributions régulières et ils visent une efficacité fiscale accrue.

La particularité de la catégorie T est que toutes ou une partie des distributions versées peuvent être considérées comme un remboursement de capital plutôt que comme un revenu imposable immédiatement.

Comment ça fonctionne?

Chaque distribution peut être composée de plusieurs éléments :

  1. Remboursement de capital (non imposable immédiatement)
  2. Intérêts
  3. Dividendes
  4. Gains en capital

Le remboursement de capital réduit le prix de base rajusté (PBR) des parts détenues.

L’impôt est donc reporté dans le temps, jusqu’à la vente des parts (où le gain en capital potentiel sera calculé).

Vos membres ont 250 000 $ et plus à investir? Les parts de catégorie L comportent les mêmes caractéristiques et offrent une tarification préférentielle.

Avantages

  • Distributions régulières et prévisibles

    1. Versements mensuels stables.
    2. Utile pour compléter un revenu, planifier des flux de trésorerie ou financer des dépenses récurrentes.

  • Efficacité fiscale (report d’impôt)

    1. Le remboursement de capital n’est pas imposable l’année où il est reçu.
    2. L’impôt est repoussé au moment de la vente.
    3. Peut être avantageux pour lisser la charge fiscale si le taux d’imposition futur est plus faible.

  • Souplesse et aisance d’utilisation

    1. Peut être intégré à une stratégie globale de décaissement : pas besoin de vendre des parts pour générer des liquidités.
    2. Conversion libre d’impôt : passer d'une série existante vers la Série T d’un même Fonds Desjardins ne déclenche pas de disposition imposable.
    3. Large choix de fonds sous-jacents.
    4. Gestion automatique des distributions.

Dans quelles conditions les offrir?

  • Compte non enregistré

  • Besoin d’entrées d’argent régulières

  • Volonté de reporter l’impôt

  • Taux d’imposition futur anticipé plus bas

  • Recherche de simplicité

  • Contexte de retraite ou pré-retraite

Les Fonds et Portefeuilles Desjardins : votre destination pour les parts en catégorie T

Portefeuilles Desjardins
Portefeuilles Desjardins Stratégie active T4 / T6
L4 / L6 		T4 / T6
L4 / L6 		T5 / T7
L5 / L7 		T5 / T7
L5 / L7 		T6 / T8
L6 / L8 		s.o.
Portefeuilles Desjardins SociéTerre T4 / L4
 T4 / L4
 T5 / L5
 T5 / L5
 T6 / L6
 s.o.
Portefeuilles Desjardins FNB s.o. s.o. s.o. s.o. s.o. s.o.

Fonds Desjardins
Fonds Desjardins Équilibré Québec T6 L6
Fonds Desjardins Équilibré mondial de revenu stratégique T6 L6
Fonds Desjardins Équilibré de dividendes T6 L6
Fonds Desjardins Croissance de dividendes T8 L8
Fonds Desjardins Actions canadiennes de revenu T8 L8
Fonds Desjardins Actions canadiennes ciblées T8 L8
Fonds Desjardins Mondial de dividendes T8 L8
Fonds Desjardins SociéTerre Mondial de dividendes T8 L8
Fonds Desjardins Actions mondiales multifacteurs T8 L8
Fonds Desjardins Infrastructures mondiales T8 L8

Quelques conseils

  1. Le remboursement de capital réduit le prix de base rajusté (PBR), ce qui peut entraîner un gain en capital plus élevé lors de la vente.
  2. Les distributions ne sont pas garanties; elles dépendent du rendement du fonds.
  3. Un décaissement trop élevé peut éroder le capital à long terme.

Les Fonds Desjardins ne sont pas garantis, leur valeur fluctue fréquemment et leur rendement passé n’est pas indicatif de leur rendement futur. Un placement dans un organisme de placement collectif peut donner lieu à des frais de courtage, à des commissions de suivi, à des frais de gestion et à d’autres frais. Veuillez lire le prospectus avant d’investir. Les Fonds Desjardins sont offerts par des courtiers inscrits.

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